Předmětem diplomové práce je řešení problematiky hodnocení výkonu pojišťoven. Jedno z nejdůležitějších hodnocení výkonu je stav pojistných rezerv. Hlavním cílem je tedy ukázat stochastický (simulační) a klasický přístup k výpočtům pojistných rezerv. Výpočty jsou provedené na základě simulace dat s vývojovými roky 0, 1, ?, 5 a roky 2005 ? 2010, přičemž se předpokládá, že veškeré pojistné nároky se klasicky zlikvidují do konce pátého roku.
Teoretická část, která má dvě kapitoly, je zaměřena obecně na aspekty celé práce, resp. na hodnocení výkonu pojišťoven. V první kapitole je hodnocení výkonu zkoumáno z pohledu solventnosti, ratingu, ale i obchodní produkce služeb a v celé druhé kapitole je hodnocení výkonu věnováno pojistným rezervám, tj. výpočtům pojistných rezerv, včetně popisu jejich členění, dělení metod a náhledu na nové trendy výpočtů.
Výpočtová část, která má dvě kapitoly, je zcela aplikační. Třetí kapitola porovnává výsledky vykazování ukazatelů solventnosti pojišťovny v grafu, dále přehled a srovnání hodnocení ratingu pojišťoven v České republice a hodnocení produkce obchodních služeb České pojišťovny za rok 2009, včetně hodnocení podle regionů (což bylo provedeno ze získaných důvěrných dat pojišťovny). Výsledky jsou pro přehlednost interpretovány v tabulkách a grafech. Ve čtvrté kapitole jsou výpočty metod pojistných rezerv, které jsou interpretovány v tabulkách a závěr kapitoly tvoří porovnání výsledků jednotlivých metod, které je zobrazeno v grafu.
Tato diplomová práce se může stát podkladovým materiálem pro podrobnější analýzu výpočtů pojistných rezerv s využitím stochastických metod, jelikož se snaží poukázat na dnešní směr trendu aktuárů ve výpočtech pojistných rezerv.
Anotace v angličtině
The subject of this diploma thesis deals with a performance evaluation of insurance companies. One of the most important performance evaluation is a condition of the claim reserves. The main goal is to point out the stochastic and classical approach to calculations of claim reserves. The calculations carried out on the basis of a simulation of data with development years 0, 1, ?, 5 and years 2005 ? 2010 and at the same time it is meant that the whole insurance claims are eliminated till the end of the fifth year.
The theoretical part, which has two chapters, is generally focused on the aspects of the whole diploma thesis, or more precisely the performance evaluation of insurance companies. In the first chapter is performance evaluation focused on solvency, rating, but also the production of commercial services. The second chapter is all about performance evaluation of claim reserves. It includes the description of their classification, division of the methods and views of the new trends of calculations.
The practical part, which has also two chapters, is all about the applications. The third chapter compares the results of presenting indicators of solvency in a chart, furthermore the overview and comparison of performance rating of insurance companies in the Czech Republic and the evaluation of the production commercial services of the ?Česká pojišťovna? from the gained data representing the year 2009 including the performance by regions. The fourth chapter is dedicated completely to the calculations of the claim reserves. For the transparency the results are interpreted in the graphs at each method.
This diploma thesis may become the basic material for the detailed analyses of the calculation of the claim reserves with the focus on stochastic methods, because they try to highlight the today´s trends of actuars in the calculation of the claim reserves.
Klíčová slova
pojistné rezervy, členění pojistných rezerv, klasické metody, stochastické metody
Klíčová slova v angličtině
claim reserves, segmentation of clam reserves, classical methods, stochastic methods
Rozsah průvodní práce
75 s., 3 s. přílohy
Jazyk
CZ
Anotace
Předmětem diplomové práce je řešení problematiky hodnocení výkonu pojišťoven. Jedno z nejdůležitějších hodnocení výkonu je stav pojistných rezerv. Hlavním cílem je tedy ukázat stochastický (simulační) a klasický přístup k výpočtům pojistných rezerv. Výpočty jsou provedené na základě simulace dat s vývojovými roky 0, 1, ?, 5 a roky 2005 ? 2010, přičemž se předpokládá, že veškeré pojistné nároky se klasicky zlikvidují do konce pátého roku.
Teoretická část, která má dvě kapitoly, je zaměřena obecně na aspekty celé práce, resp. na hodnocení výkonu pojišťoven. V první kapitole je hodnocení výkonu zkoumáno z pohledu solventnosti, ratingu, ale i obchodní produkce služeb a v celé druhé kapitole je hodnocení výkonu věnováno pojistným rezervám, tj. výpočtům pojistných rezerv, včetně popisu jejich členění, dělení metod a náhledu na nové trendy výpočtů.
Výpočtová část, která má dvě kapitoly, je zcela aplikační. Třetí kapitola porovnává výsledky vykazování ukazatelů solventnosti pojišťovny v grafu, dále přehled a srovnání hodnocení ratingu pojišťoven v České republice a hodnocení produkce obchodních služeb České pojišťovny za rok 2009, včetně hodnocení podle regionů (což bylo provedeno ze získaných důvěrných dat pojišťovny). Výsledky jsou pro přehlednost interpretovány v tabulkách a grafech. Ve čtvrté kapitole jsou výpočty metod pojistných rezerv, které jsou interpretovány v tabulkách a závěr kapitoly tvoří porovnání výsledků jednotlivých metod, které je zobrazeno v grafu.
Tato diplomová práce se může stát podkladovým materiálem pro podrobnější analýzu výpočtů pojistných rezerv s využitím stochastických metod, jelikož se snaží poukázat na dnešní směr trendu aktuárů ve výpočtech pojistných rezerv.
Anotace v angličtině
The subject of this diploma thesis deals with a performance evaluation of insurance companies. One of the most important performance evaluation is a condition of the claim reserves. The main goal is to point out the stochastic and classical approach to calculations of claim reserves. The calculations carried out on the basis of a simulation of data with development years 0, 1, ?, 5 and years 2005 ? 2010 and at the same time it is meant that the whole insurance claims are eliminated till the end of the fifth year.
The theoretical part, which has two chapters, is generally focused on the aspects of the whole diploma thesis, or more precisely the performance evaluation of insurance companies. In the first chapter is performance evaluation focused on solvency, rating, but also the production of commercial services. The second chapter is all about performance evaluation of claim reserves. It includes the description of their classification, division of the methods and views of the new trends of calculations.
The practical part, which has also two chapters, is all about the applications. The third chapter compares the results of presenting indicators of solvency in a chart, furthermore the overview and comparison of performance rating of insurance companies in the Czech Republic and the evaluation of the production commercial services of the ?Česká pojišťovna? from the gained data representing the year 2009 including the performance by regions. The fourth chapter is dedicated completely to the calculations of the claim reserves. For the transparency the results are interpreted in the graphs at each method.
This diploma thesis may become the basic material for the detailed analyses of the calculation of the claim reserves with the focus on stochastic methods, because they try to highlight the today´s trends of actuars in the calculation of the claim reserves.
Klíčová slova
pojistné rezervy, členění pojistných rezerv, klasické metody, stochastické metody
Klíčová slova v angličtině
claim reserves, segmentation of clam reserves, classical methods, stochastic methods
Zásady pro vypracování
1. Úvod do problematiky.
2. Způsoby hodnocení výkonu pojišťoven [myšleno běžně používané způsoby].
3. Hodnocení produkce obchodních služeb České pojišťovny za rok 2009.
4. Hodnocení obchodních služeb z hlediska regionu.
5. Výpočty pojistných rezerv.
6. Simulační přístup k výpočtu pojistných rezerv.
7. Porovnání výsledků klasické a simulační metody.
Zásady pro vypracování
1. Úvod do problematiky.
2. Způsoby hodnocení výkonu pojišťoven [myšleno běžně používané způsoby].
3. Hodnocení produkce obchodních služeb České pojišťovny za rok 2009.
4. Hodnocení obchodních služeb z hlediska regionu.
5. Výpočty pojistných rezerv.
6. Simulační přístup k výpočtu pojistných rezerv.
7. Porovnání výsledků klasické a simulační metody.
Seznam doporučené literatury
CIPRA, T.: Finanční a pojistné vzorce, Grada, Praha 2006.
CIPRA, T.: Pojistná matematika: teorie a praxe, Ekopress, Praha 2006.
DUCHÁČKOVÁ, E.: Principy pojištění a pojišťovnictví, Ekopress, Praha 2009.
KUBANOVÁ, J.: Statistické metody pro ekonomickou a technickou praxi, Statis, Bratislava 2008.
LINDA, B.: Využití pravděpodobnostních rozdělení v pojišťovnictví, Scientific papers of the University of Pardubice, Faculty of economics and administration, Series D, 3 (1998), Pardubice, Univerzita Pardubice, 1998.
PACÁKOVÁ, V.: Aplikovaná poistná štatistika, Iura Edition, Bratislava 2004.
SEKERKA, B.: Matematické a statistické metody ve financování, cenných papírech a pojištění, Profess Consulting, Praha 2002.
Seznam doporučené literatury
CIPRA, T.: Finanční a pojistné vzorce, Grada, Praha 2006.
CIPRA, T.: Pojistná matematika: teorie a praxe, Ekopress, Praha 2006.
DUCHÁČKOVÁ, E.: Principy pojištění a pojišťovnictví, Ekopress, Praha 2009.
KUBANOVÁ, J.: Statistické metody pro ekonomickou a technickou praxi, Statis, Bratislava 2008.
LINDA, B.: Využití pravděpodobnostních rozdělení v pojišťovnictví, Scientific papers of the University of Pardubice, Faculty of economics and administration, Series D, 3 (1998), Pardubice, Univerzita Pardubice, 1998.
PACÁKOVÁ, V.: Aplikovaná poistná štatistika, Iura Edition, Bratislava 2004.
SEKERKA, B.: Matematické a statistické metody ve financování, cenných papírech a pojištění, Profess Consulting, Praha 2002.
Přílohy volně vložené
-
Přílohy vázané v práci
ilustrace, grafy, tabulky
Převzato z knihovny
Ne
Plný text práce
Přílohy
Posudek(y) oponenta
Hodnocení vedoucího
Záznam průběhu obhajoby
Práce se zabývala pojistnými rezervami a hodnocením pojišťoven, především pak deterministické a stochastické metody v rámci hodnocení pojistných rezerv. Poté se studentka zaměřila na jednu konkrétní firmu a zhodnotila její míry solventnosti v rámci životní a neživotního pojištění. Následně byly zhodnoceny ratingy pojišťoven, především podle zahraničních mateřských společností. Otázky se týkaly především připravovaným plánem solventnosti pojišťoven, který se připravuje již 10 let. Dále pak jakým způsobem analytici pojišťoven vybírají metodu hodnocení svých vlastních rezerv. Dále jakým způsobem studentka uchopila konkrétní stochastickou metodu.