Práce se zabývá analýzou legalizace výnosů z trestné činnosti. Podává vysvětlení pojmu, porovnává jeho výklad v legislativě České republiky a Evropské unie a definuje základními rysy a fáze snahy o zlegalizování výnosů. Představuje přehled jednotlivých národních i nadnárodních institucí, které se zaobíraní bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a shrnuje vývoj souvisejících směrnic a zákonů. Závěrem na základě získaných statistik analyzuje stav v ČR, Německu a Bulharsku a identifikuje souvislost mezi účinností boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a implementací mezinárodních směrnic do národní legislativy.
Anotace v angličtině
The thesis is concerned with analysis of legalization of revenues from criminal activities. It explains the main terms, compares definitions in Czech and European legislation and characterizes basic features and phases of intention to legalize illegal revenues. It provides with the list of national and international institutions intended to fight against legalization of revenues from criminal activities and summarizes the development of related laws and directives. On the basis of statistics on current situation in the Czech Republic, Germany and Bulgaria it identifies cohesion between efficiency of the system for fighting against legislation and implementation of international directives into national legislations.
Klíčová slova
Peníze, praní peněz, legislativa, povinné osoby, podezřelý obchod, Finanční analytický úřad
Klíčová slova v angličtině
Money, Money laundering, Legislation, obliged Entity, suspicious Transaction, the Financial Analytical Unit
Rozsah průvodní práce
53 s.
Jazyk
CZ
Anotace
Práce se zabývá analýzou legalizace výnosů z trestné činnosti. Podává vysvětlení pojmu, porovnává jeho výklad v legislativě České republiky a Evropské unie a definuje základními rysy a fáze snahy o zlegalizování výnosů. Představuje přehled jednotlivých národních i nadnárodních institucí, které se zaobíraní bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a shrnuje vývoj souvisejících směrnic a zákonů. Závěrem na základě získaných statistik analyzuje stav v ČR, Německu a Bulharsku a identifikuje souvislost mezi účinností boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a implementací mezinárodních směrnic do národní legislativy.
Anotace v angličtině
The thesis is concerned with analysis of legalization of revenues from criminal activities. It explains the main terms, compares definitions in Czech and European legislation and characterizes basic features and phases of intention to legalize illegal revenues. It provides with the list of national and international institutions intended to fight against legalization of revenues from criminal activities and summarizes the development of related laws and directives. On the basis of statistics on current situation in the Czech Republic, Germany and Bulgaria it identifies cohesion between efficiency of the system for fighting against legislation and implementation of international directives into national legislations.
Klíčová slova
Peníze, praní peněz, legislativa, povinné osoby, podezřelý obchod, Finanční analytický úřad
Klíčová slova v angličtině
Money, Money laundering, Legislation, obliged Entity, suspicious Transaction, the Financial Analytical Unit
Zásady pro vypracování
Práce se zaměří na podstatu legalizace výnosů z trestné činnosti, na legislativu týkající se legalizace výnosů a její opatření. Dále se bude práce zabývat analýzou způsobů praní špinavých peněz na území České republiky v komparaci s ostatními státy.
Práce bude obsahovat:
- rysy a fáze legalizace výnosů z trestné činnosti,
- vývoj způsobů praní špinavých peněz,
- opatření proti praní špinavých peněz,
- legalizaci výnosů z trestné činnosti na území České republiky,
- analýzu konkrétních případů.
Zásady pro vypracování
Práce se zaměří na podstatu legalizace výnosů z trestné činnosti, na legislativu týkající se legalizace výnosů a její opatření. Dále se bude práce zabývat analýzou způsobů praní špinavých peněz na území České republiky v komparaci s ostatními státy.
Práce bude obsahovat:
- rysy a fáze legalizace výnosů z trestné činnosti,
- vývoj způsobů praní špinavých peněz,
- opatření proti praní špinavých peněz,
- legalizaci výnosů z trestné činnosti na území České republiky,
- analýzu konkrétních případů.
Seznam doporučené literatury
JACK. A., B. Financial havens, banking secrecy and money-laundering . New York : United Nations, 1998. 72 s
KALABIS, Z. Boj bank proti praní špinavých peněz. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2009. 92 s. ISBN 978-80-7265-147-4.
KRIS, H. Criminal finance : the political economy of money laundering in a comparative legal context. Kluwer Law International, 2002. 496 s. ISBN 90-411-9864-4.
LIŠKA, P. Praní špinavých peněz v České republice. Praha: RADIX, 1997. 224 s.ISBN 80-86031-09-8.
MOISÉS, N. Černá kniha globalizace. Praha : Vyšehrad, 2008. 303 s. ISBN 978-80-7021-866-2.
NOŽINA, M. Mezinárodní organizovaný zločin v České republice. Praha: Themis, 2003. 407 s. ISBN 80-7312-018-6.
STIERANKA, J. Boj proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti vo vybraných krajinách Európskej únie. Praha: Scientia, 2009. 232 s. ISBN 978-80-86960-55-5.
Zákon č. 61/1996 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a o změně a doplnění souvisejících zákonů.
Seznam doporučené literatury
JACK. A., B. Financial havens, banking secrecy and money-laundering . New York : United Nations, 1998. 72 s
KALABIS, Z. Boj bank proti praní špinavých peněz. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2009. 92 s. ISBN 978-80-7265-147-4.
KRIS, H. Criminal finance : the political economy of money laundering in a comparative legal context. Kluwer Law International, 2002. 496 s. ISBN 90-411-9864-4.
LIŠKA, P. Praní špinavých peněz v České republice. Praha: RADIX, 1997. 224 s.ISBN 80-86031-09-8.
MOISÉS, N. Černá kniha globalizace. Praha : Vyšehrad, 2008. 303 s. ISBN 978-80-7021-866-2.
NOŽINA, M. Mezinárodní organizovaný zločin v České republice. Praha: Themis, 2003. 407 s. ISBN 80-7312-018-6.
STIERANKA, J. Boj proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti vo vybraných krajinách Európskej únie. Praha: Scientia, 2009. 232 s. ISBN 978-80-86960-55-5.
Zákon č. 61/1996 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a o změně a doplnění souvisejících zákonů.
Přílohy volně vložené
-
Přílohy vázané v práci
ilustrace, grafy, tabulky
Převzato z knihovny
Ne
Plný text práce
Přílohy
Posudek(y) oponenta
Hodnocení vedoucího
Záznam průběhu obhajoby
Cílem práce je analyzovat stav (vývoj) legalizace výnosů z trestné činnosti a zhodnotit úspěšnost orgánů aktivních v boji proti legalizaci těchto výnosů.